Лізинг, або, як його ще називають, фінансова оренда, являє собою банківську послугу, яка є сумішшю кредитування і оренди. Зрозуміти, як працює лізинг, найпростіше на прикладі взаємодії комерційних організацій і банків.
лізинговий механізм
Компанії потрібен агрегат, який коштує кілька десятків мільйонів рублів. Таке обладнання буде використовуватися і приносити прибуток протягом багатьох років. Але організація не має вільних коштів для його покупки. Керівництво звертається в банк або іншу організацію, що займається лізинговою діяльністю, з пропозицією про покупку агрегату, вказуючи, у якого продавця і який саме товар повинен бути придбаний.
Банк купує устаткування, щоб передати в оплатне користування компанії на тривалий термін. Орендні платежі включають в себе як проценти за користування грошовими коштами, так і вартість переданого агрегату.
Як правило, мова йде саме про виробничому обладнанні, такому як верстати, будівельні машини, кар'єрна техніка і так далі. Втім, можна подати заявку і на легковий або вантажний автомобіль, який буде використовуватися в особистих цілях або для розвитку бізнесу.
Стандартна схема роботи лізингу включає 3 суб'єкта, серед них:
- продавець - той, хто поставляє предмет лізингу;
- лізингодавець - той, хто купує обладнання та надає його в користування;
- лізингоодержувач - той, хто ініціює процес придбання обладнання, бере його в оренду.
Лізингодавець може використовувати як власні, так і позикові кошти.
Дилери зацікавлені в тому, щоб стимулювати власні продажі. Тому вони самі домовляються з банками про вигідні умови надання фінансових послуг, беруть на себе частину лізингових витрат. Укласти угоду в такому випадку можна прямо в офісі продавця.
переваги лізингу
Цей банківський продукт вигідно відрізняється як від традиційної оренди, так і від простого кредитування:
- Продавця і товар вибирає сам лізингоодержувач. Перед тим як взяти лізинговий кредит, співробітники організації вивчають ринок і підбирають виробника, конкретну модель товару і продавця. Нерідко обладнання закуповується за кордоном. В орендних компаніях доводиться вибирати з того, що є. І технічний стан такої техніки далеко від ідеального.
- Устаткування числиться на балансі підприємства. При його використанні нараховується амортизація, щомісячні платежі враховуються при розрахунку податкової бази як витрати на собівартість, що дозволяє менше грошей перераховувати в бюджет. Звичайний кредит погашається з чистого прибутку організації, що зменшує прибутковість. Такий спосіб покращує показники фінансової звітності, так як відбувається інвестування в основні засоби.
- Банк має право власності на предмет лізингу. При порушенні умов договору з боку лізингоодержувача банк може вилучити своє майно. Після чого обладнання може бути реалізовано на вторинному ринку. Таким способом банк гарантує повернення своїх коштів навіть в разі економічної неспроможності лізингоотримувача.
- Вигідні відсоткові ставки. Обставина, наведене в попередньому пункті, забезпечує вкупі зі страхуванням відповідальності лізингоодержувача високу ступінь захисту інвестицій банку. Чим менше ризик, тим нижче відрахування за використання грошей.
Тривалі терміни повернення грошей. Технологічне обладнання, машини і агрегати мають нормативний термін служби. Наприклад, виробники легкових автомобілів дають гарантію на термін від 2 до 5 років. Договір лізингу буде полягати на такий же термін, так як банк нічим не ризикує.
види лізингу
Існують три основні види фінансової оренди:
1. Без переходу права власності. Клієнт повертає в лізингову організацію майно після закінчення дії договору. Власник може продати таке майно або здати його в звичну всім оренду.
Цей різновид застосовується, як правило, при придбанні поширених на ринку товарів. Наприклад, автомобілів.
2. З переходом права власності. Після закінчення періоду фінансової оренди право власності на предмет договору повністю переходить до лізингоотримувача. В регулярні платежі включена повна вартість обладнання. Тому сума виплат по даному виду лізингу істотно вище, ніж за попереднім.
Другий варіант поширений серед договорів на лізинг специфічної техніки, такий як сільськогосподарська, гірничодобувна, будівельна та інша. Покупця на такий товар можна шукати дуже довго, тому лізингодавці не зацікавлені в збереженні прав власності на такі машини.
3. З правом викупу. Після закінчення терміну возмездного користування клієнтові надається право викупити обладнання за невелику суму, наприклад, за 1% від початкової вартості.
Такий варіант застосовується в ситуаціях, коли техніка надається в фінансову оренду на термін, приблизно рівний нормативного періоду експлуатації. В результаті знос предмета лізингу дуже високий, і на ринку він не представляє інтересу.
Лізинг для фізичних осіб
Багато громадян не поспішають користуватися цим фінансовим інструментом, поки їм не пояснять, що ж таке лізинг, простими словами. Для далекого від фінансової сфери людини лізинг - той же, що і кредит із заставою. Різниця буде помітна лише в разі недотримання умов договору: предмет лізингу у покупця вилучать.
Сьогодні лізинг активно застосовується в сфері продажів нових автомобілів. Наприклад, в США 30% всіх легкових машин купується саме через фінансову оренду. Клієнти використовують автомобіль 2-3 роки, після чого повертають його дилеру і беруть в лізинг нову машину.
Серед вітчизняних дилерів багато компаній, які надають відповідні послуги. Але частка угод коливається на рівні 3% від загального числа.
Багато банків застосовують завищені відсоткові ставки, намагаючись захистити себе від валютних ризиків. Крім того, платежі включають в себе інші витрати власника (лізингодавця) на автомобіль: страхування по ОСАГО і КАСКО, транспортний податок і так далі. Тому перед тим як оформити лізинг, слід прорахувати економічну доцільність такого кроку.
Як отримати лізинг фізичній особі
Як правило, банки не надають подібні послуги громадянам безпосередньо. Великі торгові організації домовляються про надання лізингу своїм клієнтам на певних умовах. І громадянам відразу пропонується фіксований пакет послуг.
Відносно фінансової оренди діють правила, схожі з тими, що для кредитів. Громадянину слід підготувати стандартний пакет документів:
- копія паспорта;
- копія іншого особистого документа (закордонного паспорта, посвідчення водія);
- заповнена анкета;
- довідка про працевлаштування;
- Довідка про доходи.
Залежно від внутрішніх правил лізингового установи, можуть знадобитися і інші документи.
Лізинг - ефективний банківський інструмент, що дозволяє користуватися дорогими речами при відносно невеликих витратах. Але ставитися до лізингу слід з обережністю.