1.Характеристика овердрафту як кредитного продукту
Овердрафт (від англ. Overdraft - «понад планованого») - це особлива схема короткострокового кредиту, можлива за умови, що позичальник (фізична або юридична особа) має свій розрахунковий рахунок в банку.
Зазвичай, говорячи про овердрафт, мають на увазі дозволений овердрафт, коли кредитор дав на це свій дозвіл. Сенс дозволеного овердрафту в тому, що, знімаючи або переводячи куди-небудь гроші, позичальник, за договором з кредитором, може використовувати більше коштів, ніж має зараз на своєму рахунку, тобто, отримати мінусовій баланс (перевитрата) і в подальшому погасити його.
Ті гроші, які зняті «понад» наявних, і є овердрафтом. Саме на них нараховуються відсотки по кредиту. Дозволений овердрафт має багато різновидів: овердрафт авансом (для залучення клієнтів в банк), овердрафт під інкасацію (якщо більша частина надходжень на рахунок виходить від самого позичальника), технічний овердрафт (кредит під оформлені за рахунок позичальника платежі) і т.д.
Недозволений овердрафт має на увазі, що позичальник, не отримавши дозволу кредитора, виписує платіжний документ на суму, що перевищує його баланс, роблячи банк мимовільним кредитором. Цей вид овердрафту часто має на увазі штрафні санкції з боку банку.
Умови надання овердрафту
Клієнт банку може отримати овердрафт тільки за умови:
- відсутність претензій до рахунків клієнта на момент надання овердрафту;
- своєчасності повернення та повноти розрахунків за раніше отриманими кредитами. Овердрафт не надається клієнтам, які мають прострочену заборгованість перед банком по кожному виду послуг, що надаються;
- позитивного рішення комітету відповідного рівня. Овердрафт, як і будь-який інший вид кредиту, вимагає забезпечення.
Фірма може залишити в заставу рухоме і нерухоме майно та інші види застав з коефіцієнтом покриття, що дорівнює одиниці. Однак, в залежності від виду застави, цей коефіцієнт може дисконтуватися.
Цей вид кредитування може здійснюватися як в іноземній, так і в національній валюті. Причому можна отримати одразу кілька овердрафтів, але лише за умови, що їхня валюта буде різною. Якщо клієнт бажає отримати овердрафт в іноземній валюті, то йому необхідно відкрити окремий рахунок в ідентичній валюті (якщо його поточний рахунок - в національній валюті). Якщо ж клієнт має валютний поточний рахунок і бажає відкрити овердрафт в тій же валюті, то все одно існує необхідність відкриття ще одного рахунку, тільки вже в національній валюті. Він потрібен для оплати комісії за видачу овердрафту, яка нараховується виключно в національній валюті. А це чергові витрати при відкритті нового рахунку. У банківській практиці існує овердрафт двох видів:
• бланковий овердрафт - овердрафт без забезпечення або забезпечений непокритим поручительством третьої особи - юридичної або фізичної (підприємця);
• забезпечений овердрафт - овердрафт, виконання зобов'язань, щодо погашення якого забезпечено заставою майна або майнових прав.
Надання бланкового овердрафту юридичній особі здійснюється тільки за умови укладення договору поруки, в якому поручителем виступає керівник проекту, що кредитується підприємства (директор, голова правління) або один із власників (акціонер, учасник підприємства), частка корпоративних прав в підприємстві, якого складає не менше 40%.
Надання бланкового овердрафту фізичній особі-підприємцю понад еквівалента 50 000 $ здійснюється за умови укладення договору поруки юридичної особи.
Важливим моментом є те, що банк не надасть овердрафт, якщо підприємство не має успішного досвіду роботи більше 6 місяців.
Основним елементом овердрафту є його ліміт - гранична сума, яку фірма може використовувати в своїх цілях понад залишку на поточному рахунку. Ті, хто відкрив рахунок в банку, мають можливість отримати овердрафт - вид кредитування, при якому клієнту фінансової установи відкривається ліміт кредитування з прив'язкою до його поточному рахунку.
Ліміт овердрафту може бути змінений протягом терміну дії договору овердрафту, як з ініціативи банку, так і з ініціативи клієнта.
Даний вид кредиту має кілька особливостей:
- є короткостроковим - максимальний термін укладення договору кредитування становить 12 місяців (при бажанні позичальника договір може бути продовжений на наступний термін);
- надається тільки в межах ліміту, тобто встановлених договором розмірах, які залежать від середньомісячного доходу (максимальна сума ліміту розраховується і встановлюється кожним банком індивідуально);
- нарахування відсотків здійснюється щодня на суму фактично використаних понад ліміт грошових коштів;
- часто існує пільговий, тобто безвідсотковий період погашення (в межах декількох днів).
2. Характеристика кредиторів
Кредитуванням овердрафт займаються практично всі комерційні банки. Порядок оформлення овердрафту в кожному банку встановлюється свій. Так само різняться умови надання та процентні ставки.
Наприклад, Ощадбанком РФ овердрафтний кредит надається на термін до 30 календарних днів відповідно до Угоди про овердрафтних кредитах, яке може бути укладено в рамках Генеральної угоди терміном до 180 днів.
Ліміт овердрафтного кредитування встановлюється:
за кредитами в російських рублях - в розмірі до 40% середньомісячного надходження виручки на розрахункові та поточні валютні рахунки клієнта в Банку за останні 3 місяці;
за кредитами в іноземній валюті - у розмірі до 25% від середньомісячного надходження виручки на валютні рахунки клієнта в Банку за останні 3 місяці.
Овердрафтні кредити Ощадбанку можуть надаватися без забезпечення.
Росбанк надає овердрафт клієнтам банку і авансовий овердрафт.
Умови надання овердрафтного кредиту Росбанком представлені в таблиці 1.