Клієнт, який вирішив укласти договір страхування, завжди стоїть перед проблемою вибору оптимального співвідношення між розмірами страхової премії та страхового покриття.
Різні методи страхування поділяються саме за способом розподілу відповідальності за ризик між сторонами. Розрізняють дві великі групи методів страхування: повне страхування, яке покриває весь конкретний ризик, тобто максі-мально можливий збиток від обраного класу страхових подію-тий, і часткове страхування, яке обмежує відповідальність-ність страховика, залишаючи частину ризику страхувальнику. У практи-ке використовується термін «утримання ризику» при визначенні частки ризику, відповідальність за яку несуть страхувальник або стра-ховщік.
Часткове страхування дешевше, ніж повне. Існують дві великі групи методів часткового страхування: пропорції-нальное і непропорційне.
Відповідно до принципу пропорційного страхування розмір відшкодування, яке страховик повинен сплатити страху-ному при настанні страхового випадку, становить установ-ленну частку від загального збитку.
В умовах договору цей принцип знаходить відображення, як правило, в заниженої оцінки страхової суми проти реальної вартості об'єкта страхування або максимально можливого збитку підприємства в результаті обумовлених подій. Принцип пропорційного розподілу страхової відповідальності можна виразити формулою:
Де, З - розмір страхового відшкодування;
L - розмір збитку;
S - страхова сума;
Lmax - страхова вартість об'єкта або максимально мож-можний збиток.
Це співвідношення словесно виражається наступним правилом: страхове відшкодування так відноситься до події збитку, як страхова сума відноситься до страхової вартості.
Приклад. Страхова вартість об'єкта нерухомості дорівнює 1 млн. Руб. Об'єкт був застрахований на суму 800 тис. Руб. за системою пропорційного страхування. При пожежі об'єкту було завдано збитків у розмірі 500 тис. Руб. Оскільки страхова сума становить 80% вартості об'єкта, то і, страхове возм-щення виплачується в тій же частці:
С = 500 000 • (800 000/1 000 000) = 400 000 руб.
Що залишився збиток в розмірі 100 тис. Руб. підлягає возм-щення з коштів страхувальника.
Розмір страхової премії також зменшується пропорциональ-но зменшення страхової суми. Таким чином, страхувальник може регулювати частку ризику, яка залишається в його влас-ном утримання та підібрати для себе оптимальний розмір сплачено-ваемой премії.
Слід зазначити одну особливість пропорційного стра-Хованов, яка полягає в тому, що розподіл збитку не залежить від його розміру. І для невеликих, і для великих збитків система розподілу залишається незмінною. Це може створювати певні незручності для обох беруть участь у страхуванні сторін. Щоб усунути зазначений недолік, використовуються ме-тоди непропорційного страхування.
Методи непропорційного страхування покликані роз-рить можливості підприємства по управлінню ризиками посредст-вом страхування. Непропорційне страхування дозволяє раз-ділити підходи до фінансування ризиків в залежності від їх величини і походження і, одночасно, об'єднати ці підходи в одному договорі.
Розрізняють такі методи непропорційного страху-вання:
• страхування по системі першого ризику (страхування перших збитків), збиток візміть-ється повністю тільки в межах страхової суми, вка-занной в договорі, витрати по перевищенню страхової суми несе страхувальник. Збиток в межах страхової суми називається в страховій практиці «першим ризиком», а різниця між страховою вартістю і страховою сумою - «другим ризиком».
Приклад. Страхова вартість об'єкта нерухомості дорівнює 1 млн. Руб. Об'єкт був застрахований на суму 800 тис. Руб. по системі першого ризику. При пожежі об'єкту було завдано збитків в; розмірі 500 тис. руб. У цьому випадку страховик відшкодовує стра-хователю збиток повністю в розмірі 500 тис. Руб. Якби збиток склав, припустимо, 900 тис. Руб. то страхове віз-ня склало б 800 тис. руб. а 100 тис. довелося б відшкодовувати з коштів страхувальника.
Недолік цього методу страхування - круп-ні ризики з найбільш важкими наслідками для підприємства, залишаються на його власному утриманні. Поет-му перед страхувальником знову постає проблема управління такими ризиками і їх фінансування.
Перевага - страхувальник отримує певну вигоду за рахунок зменшення розміру страхової премії, оскільки ризик, що передається страховику, зменшується.
• страхування граничних ризиків (великі збитки), страхування граничних збитків будується за тим же прин-ципу, що і страхування з франшизою. Різниця полягає в тому, що франшиза розташовується в області невеликих і середніх ризиків, в той час як страхування граничних збитків відбувається в області великих ризиків.
• страхування з франшизою - призначене для виключення зі страхового покриття збитків, що не перевищують певної порогової величини, яку і називають франшизою (franchise). Інакше кажучи, франшиза - це граничний мінімальний розмір збитку, на який поширюється страхове покриття. Збитки менше її залишаються на утриманні страхувальника.
Договір страхування з франшизою передбачає як збереженні-ня ризику страхувальником, так і передачу його страховику. При цьому останній погоджується зменшити величину страхової пре-ми Академії. Очевидно, що при правильному плануванні ризику такий метод вигідний обом сторонам. Франшизу слід розташовувати в області невеликих збитків (див. Табл. 6.1), які щодо часті і передбачувані, а їх страхування є економічно неефективним для страхувальника. Використовуючи ж договір страху-вання з франшизою, страхувальник зменшує витрати і отримує можливість більш ефективно управляти своїми ризиками. Стра-ховщіку також вигідно страхування з франшизою, оскільки компенсація невеликих, але частих збитків пов'язана з непропор-нальних високими організаційними витратами.